Veelgestelde vragen
Als je je dierbaren financieel wilt helpen, is er zowel tijdens je leven als erna veel mogelijk. Zorg dat je weet hoe je ze extra kunt ondersteunen en zorg dat je hen ook na je overlijden goed verzorgd achterlaat volgens je eigen wensen.
Als je je naasten iets extra’s wilt geven, is een schenking een goede optie. Door gebruik te maken van de geldende belastingvrijstellingen, is dit ook een interessante mogelijkheid om op de lange termijn belasting te besparen. Je kunt elk jaar opnieuw een bepaald bedrag belastingvrij schenken. Je gebruikt hiervoor een Schenkingsovereenkomst, zodat zowel jij als de ontvanger precies weet wat is er afgesproken. Bovendien heb je bewijs van de schenking voor de Belastingsdienst.
Wil je een dierbare helpen bij het financieren van een koophuis, dan geldt een eenmalige extra hoge schenkvrijstelling. Stel hiervoor een Overeenkomst Schenking Eigen Woning op. Als je bij een schenking controle wil houden op dat wat je hebt gegeven, dan kun je een Herroepelijke Schenking opstellen. Zo kun je op elk gewenst moment de schenking weer ongedaan maken.
Wanneer je een Testament opmaakt, houd je controle over wat er met je erfenis gebeurt nadat je er niet bent. Zonder een Testament geldt de wettelijke verdeling. Ook leg je in je Testament vast wie er voogd wordt van je minderjarige kinderen. Zorg ervoor dat je je wensen goed vastlegt en stel een professioneel Testament op. Neem in een Levenstestament je wensen vast voor wanneer je door bijvoorbeeld ziekte of een ongeval niet meer in staat bent om je zaken zelf te regelen.
Schenken kan een goede manier zijn om je naasten financieel te ondersteunen. Je kunt vaak gebruik maken van schenkingsvrijstellingen en zorgen dat de ontvanger over de schenking geen of minder belasting betaalt. Door nu aan je erfgenamen te schenken, kun je er ook voor zorgen dat zij in de toekomst minder erfbelasting betalen.
Zorg voor een duidelijke Schenkingsovereenkomst zodat je indien nodig kunt bewijzen welke afspraken je hebt gemaakt. Je kunt daarin bovendien afspreken dat de gift niet in een (toekomstige) gemeenschap van de ontvanger valt maar privébezit is, zodat de partner van de ontvanger hier geen recht op heeft bij een scheiding. Naast de jaarlijkse belastingvrijstellingen kun je in bepaalde situaties eenmalig gebruik maken van een hogere vrijstelling. Je kunt je kind eenmalig een hoger bedrag belastingvrij schenken en er gelden speciale regels voor een hoge belastingvrije schenking voor een eigen woning. Als je controle wil houden op dat wat je hebt gegeven, dan kun je een Herroepelijke Schenking opstellen.
Heeft een dierbare een koophuis op het oog en kan hij daarbij financiële hulp gebruiken? In een aantal gevallen kan je hem eenmalig een hoger bedrag dan de normale schenkingsvrijstelling belastingvrij schenken. Hiervoor gelden wel enkele voorwaarden. De ontvanger (of zijn partner als de ontvanger ouder is dan 40 jaar) moet tussen 18 en 40 jaar zijn en de schenking moet volledig gebruikt worden voor:
Heb je in de afgelopen jaren gebruik gemaakt van een eenmalige vrijstelling en wil je nu gebruik maken van de ruimere schenkvrijstelling voor een eigen woning? Dit kan onder voorwaarden. Lees over de mogelijkheden in Wat is belastingvrij schenken?
Je moet een schriftelijk bewijs hebben van de schenking voor eigen woning. Gebruik de Schenkingsovereenkomst.
Door het opstellen van een Testament bepaal je zelf de verdeling van je bezittingen na je overlijden. Doe je dit niet, dan wordt je nalatenschap verdeeld over bepaalde groepen relaties in een volgorde die door de wet is aangegeven. Dat kan onvoorziene gevolgen hebben, waardoor je bezit misschien niet bij de mensen terechtkomt die jij voor ogen had. Het loont de moeite om je nu in deze zaken te verdiepen, zodat je zeker weet dat je je dierbaren straks goed verzorgd volgens jouw wensen achterlaat.
In een aantal situaties is het extra belangrijk om over een Testament na te denken. Als je niet getrouwd bent of geen geregistreerd partnerschap hebt, dan kan je partner buiten je bedoeling buiten de verdeling vallen en niets erven als je dit niet specifiek in een Testament hebt aangegeven. Als je bij je overlijden minderjarige kinderen achterlaat, kun je in een Testament een voogd benoemen.
Wil je bepaalde sieraden, meubels of andere zaken met persoonlijke waarde aan een bepaald iemand nalaten, dan kun je dit ook in je Testament vastleggen. Een Testament moet bij een notaris ondertekend worden om geldig te zijn. Als je een Testament hebt, is het verstandig om regelmatig te controleren of er dingen gewijzigd zijn in je leven waardoor je je Testament wilt aanpassen, zoals een huwelijk, geboorte, scheiding, overlijden of andere inzichten. Zorg dat je Testament jouw leven blijft reflecteren.
Over een erfenis betalen je erfgenamen erfbelasting. Voor bepaalde groepen erfgenamen gelden vrijstellingen. Over dat bedrag hoeft je erfgenaam geen erfbelasting te betalen. Het kan schelen om nu te schenken en gebruik te maken van de schenkvrijstelling, zodat je erfgenaam na je overlijden belasting bespaart.
Leg in een Levenstestament je wensen vast voor wanneer je door bijvoorbeeld ziekte of een ongeval niet meer in staat bent om je zaken zelf te regelen. Zo geef je in een Levenstestament instructies aan een vertrouwd persoon die jou vertegenwoordigt op het moment je dat zelf niet kunt. Maak gebruik van een professioneel opgesteld Levenstestament, zodat later alles volgens je eigen wensen wordt geregeld. Voor alle duidelijkheid vind je hieronder de belangrijkste verschillen tussen een Levenstestament en Testament.